由于10月已经结账、结账线已经封好。所以只能在11月的账目进行调整。 具常无东体方法:用蓝字填一张补记凭证后记账就行了。 借:管理费用等 贷:应付职工薪酬 在摘要上注明:补记X年X月金额 如果跨年,比如一月份发现去年十二月份少计提了,将损益类科目替换为以前年度损益调整就行。 借:以前年度损益调整—管理费用 贷:应付职垂视由唱报销危苗汉张始工薪酬 借:利润分配—未分配利润 着胶步贷:以前年度损益调整—管理整难司沉费用